Общество с ограниченной ответственностью "ТеД" ИНН:0323345732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86357875 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2291229122912233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2291229122910
12103 Запасы на конец отчетного года10101732786
12104 Запасы на конец предыдущего года106517860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97512290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1098532200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года985228916050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10327645803896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3276458038962233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10684121-4772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года684121-477210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2592370314190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2592445914190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10327645803896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3276458038962233
21103 Выручка за отчетный год17375601107771
21104 Выручка за предыдущий год56011077710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173755448012553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год554480125530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5630-47820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5630-47820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5630-47820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5630-47820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1737+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1737) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1737) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТеД"