Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус" ИНН:0323346630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61621791 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1521945591
12104 Запасы на конец предыдущего года9455920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9529664710874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6647108740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3438174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11393767311539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7673115400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11393767311540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7673115400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года821651688940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516889400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27560678
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-24156780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27560678
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-24156780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42125051922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года492019220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42125051922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года492019220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11393767311540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7673115400
21103 Выручка за отчетный год122311941322800
21104 Выручка за предыдущий год19413228000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91601424513728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14245137280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год307151689072
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год516890720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307151689072
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год516890720
23503 Прочие расходы за отчетный год10169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год307051688940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год516889400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год303451688940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год516889400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3034)/Стоимость активов (11393) = 26.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9160+0+0) = 33.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3071)/Выручка (12231) = 25.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3034)/Выручка (12231) = 24.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.586

Индекс Альтмана Z = 11.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (23.45), коэффициент текущей ликвидности (27.06), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (25.11%), рентабельность компании (24.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Александр Хаус"