Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн" ИНН:0323348645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61629976 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1500456641
12104 Запасы на конец предыдущего года4566410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100020000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200036730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1381411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26382597642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259743150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263825974315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259743150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196325974315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259743150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263825974315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259743150
21103 Выручка за отчетный год9780382110053
21104 Выручка за предыдущий год3821100530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год940535919184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год359191840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год375230869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2308690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год375230869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2308690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375230822
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2308220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год375230822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2308220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (2638) = 14.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9405+0+0) = 3.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (375)/Выручка (9780) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (9780) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.908

Индекс Альтмана Z = 9.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новолайн"