Общество с ограниченной ответственностью "Ютава" ИНН:0323349448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61633630 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451195195
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года815600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года230700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8607195195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23071950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8607195195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23071950
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года228200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22829797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года630000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25980
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года218500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63259898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2210980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8607195195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23071950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8607) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.361

Индекс Альтмана Z = 6.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ютава"