Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг" ИНН:0323350161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61636982 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6280848
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6280848
12103 Запасы на конец отчетного года737373
12104 Запасы на конец предыдущего года737384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150226518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2651815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58126844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2684440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2156606135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года606135139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2784606983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года606983668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1061-369-926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-369-926-3044
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-35900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20829751909
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97519093639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17239751909
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97519093712
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2784606983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года606983668
21103 Выручка за отчетный год698654145300
21104 Выручка за предыдущий год541436023602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год577845494531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454947984798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1208865769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год865-1196-1196
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1208865769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год865-1196-1196
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6400
23403 Прочие доходы за отчетный год20120
23404 Прочие доходы за предыдущий год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год1032726
23504 Прочие расходы за предыдущий год274343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1125786743
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год786-1239-1239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1125786743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год786-1239-1239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1125)/Стоимость активов (2784) = 40.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5778+0+0) = 20.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1208)/Выручка (6986) = 17.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1125)/Выручка (6986) = 16.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.404

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.404

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.616

Индекс Альтмана Z = 4.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (17.29%), рентабельность компании (16.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Недра-Геомониторинг"