Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон" ИНН:0323351408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61639986 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года110521105211052
12104 Запасы на конец предыдущего года110521105210613
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225942259422594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225942259421495
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336463364633646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336463364632108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336463364633646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336463364632108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150551505515055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150551505515037
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года494949
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года494949
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185421854218542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185421854217022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185911859118591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185911859117071
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336463364633646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336463364632108
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311504500
32008 Величина капитала на 311505500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311504500
33008 Величина капитала на 311505500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (33646) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.81

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.662

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БайкалБетон"