Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ" ИНН:0323352000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66504222 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6749911525
11504 Основные средства на конец предыдущего года991152510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6749911525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года991152510
12103 Запасы на конец отчетного года9436129
12104 Запасы на конец предыдущего года361290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года889960198802
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года601988021862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99631653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63165391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9092969410464
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9694104641953
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97661068511989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10685119891963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года724300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года667900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года725366898458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66898458405
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000997600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9976000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000997600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9976000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151329992931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299929311558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151329992931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299929311558
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97661068511989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10685119891963
21103 Выручка за отчетный год970334413054
21104 Выручка за предыдущий год344130541445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год813211204777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112047771029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1571-7768277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7768277416
22203 Управленческие расходы за отчетный год61000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год961-7768277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7768277416
23303 Проценты к уплате за отчетный год18800
23403 Прочие доходы за отчетный год1429721
23404 Прочие доходы за предыдущий год4297210
23503 Прочие расходы за отчетный год7431454550
23504 Прочие расходы за предыдущий год145455021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31-18018448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18018448395
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31-18018448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18018448395
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-180100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (9766) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (961)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8132+0+610) = 10.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (961)/Выручка (9703) = 9.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (9703) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.886

Индекс Альтмана Z = 8.151

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (5.95), коэффициент текущей ликвидности (6.01), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (9.9%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"