ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ" ИНН:0323352592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66506729 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года21600
11504 Основные средства на конец предыдущего года40485474404950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40701476564950
12103 Запасы на конец отчетного года208360598585
12104 Запасы на конец предыдущего года60598585240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1024800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года331664810541721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года376234172170807
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42923271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9232713279
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354445417373577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года539567357774326
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3544494657121233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9465712123379276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1284800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года511600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1283851263043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года512630430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года864861816
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года86181665005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4741888670117374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8867011737414271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4828289531118190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8953111819079276
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3544494657121233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9465712123379276
21103 Выручка за отчетный год25722223866265786
21104 Выручка за предыдущий год2238662657860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29827210761265550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2107612655500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-410513105236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131052360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-410513105236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131052360
23204 Проценты к получению за предыдущий год55400
23303 Проценты к уплате за отчетный год3015
23404 Прочие доходы за предыдущий год617630
23503 Прочие расходы за отчетный год1229610416456
23504 Прочие расходы за предыдущий год104164560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-164043860-172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3860-1720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27617110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-166802149-172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2149-1720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1668000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16680)/Стоимость активов (35444) = -47.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29827+0+0) = -13.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4105)/Выручка (25722) = -15.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16680)/Выручка (25722) = -64.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.266

Индекс Альтмана Z = -7.143

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-15.96%), рентабельность компании (-64.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"