Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар" ИНН:0323353170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66509136 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11621948716
12104 Запасы на конец предыдущего года1948716188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241816321159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16321159535
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года279580486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5804861573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385941602361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года416023612296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385941602362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416023622305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года364500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365530121494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301214941023
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года280480519
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204868388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года868388763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2041148868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11488681282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385941602362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416023622305
21103 Выручка за отчетный год161271687910755
21104 Выручка за предыдущий год16879107559982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103261494410133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10169101338862
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58011935622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67106221120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год430700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год477500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14941935622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19356221120
23503 Прочие расходы за отчетный год373530
23504 Прочие расходы за предыдущий год363018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14571900592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18995921104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год291380121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год380121224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11661520471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1519471880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151900
36003 Чистые активы на 31365500
36004 Чистые активы на 31301200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1166)/Стоимость активов (3859) = 30.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10326+4307+0) = 10.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1494)/Выручка (16127) = 9.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1166)/Выручка (16127) = 7.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.917

Индекс Альтмана Z = 28.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (13.22), коэффициент текущей ликвидности (18.92), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (9.26%), рентабельность компании (7.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ПрофиСтар"