ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ" ИНН:0323354173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66512960 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200200200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2002000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200200200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2002000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года744600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года747600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274207800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2078000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2490800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года20000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249200800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2008000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274207800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2078000
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
61003 Остаток средств на начало отчетного года4600210
62153 Членские взносы за отчетный год144900
62003 Поступило средств - всего за отчетный год144905019
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год209186298
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год20900
63503 Прочие за отчетный год117041314331
63003 Использовано средств - всего за отчетный год137904629
64003 Остаток средств на конец отчетного года744600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Прибыль

Прибыль ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Чистые активы

Чистые активы ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (274) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.96

Индекс Альтмана Z = 11.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.96), коэффициент быстрой ликвидности (2.96), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ОКТЯБРЬСКОЕ"