Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт" ИНН:0323354230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66513238 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5212501348
12104 Запасы на конец предыдущего года25013482870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27183401827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34018272012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21812781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1278117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345718683176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186831764899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345718683176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186831764899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259214240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14247910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26021434801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1434801538
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7316263359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года855361749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3617491002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8554342375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43423754361
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345718683176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186831764899
21103 Выручка за отчетный год770826742860331
21104 Выручка за предыдущий год674286033193385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год713785880554470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год588055447087464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год570486235861
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год862358615921
22103 Коммерческие расходы за отчетный год137940950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год409526320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год432545285861
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год452832295921
23503 Прочие расходы за отчетный год315640025598
23504 Прочие расходы за предыдущий год400229665469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1169526263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год526263452
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23410553
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1055390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год935421210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год421210362
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9354210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4212100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (935)/Стоимость активов (3457) = 27.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71378+1379+0) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4325)/Выручка (77082) = 5.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (935)/Выручка (77082) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.043

Индекс Альтмана Z = 11.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (3.43), коэффициент текущей ликвидности (4.04), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (5.61%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СибирьСнабСбыт"