Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания" ИНН:0323354938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66516372 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14140
12103 Запасы на конец отчетного года989898
12104 Запасы на конец предыдущего года98980
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249254254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2492540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года453453453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4534530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805805805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8058050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года819819820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8198190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-540-54
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-54-540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года873819874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8738730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года873819874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8738730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года819819820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8198190
21104 Выручка за предыдущий год74000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год738560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2-560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54-560
23504 Прочие расходы за предыдущий год12120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66-540
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52-540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (819) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Индекс Альтмана Z = -0.61

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибирская Топливная Компания"