Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий" ИНН:0323355032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66516774 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192117184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1171840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192214334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2143340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192214334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2143340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192214334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2143340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192214334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2143340
21103 Выручка за отчетный год203037534881
21104 Выручка за предыдущий год375348810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185334384239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343842390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год177315642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3156420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177315642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3156420
23503 Прочие расходы за отчетный год182025
23504 Прочие расходы за предыдущий год20250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159295617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2956170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111225293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2252930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4870324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год703240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (192) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1853+0+0) = 9.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (2030) = 8.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (2030) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.828

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.72%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комплексное снабжение предприятий"