ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ" ИНН:0323355829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66519844 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18169301530
12104 Запасы на конец предыдущего года93015300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251436492520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36492210948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года541179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1179134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438445904129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459038191082
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438445904129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459038191082
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года278300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года154600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279315561354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15561044157
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года113126892415
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года268924150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113126892415
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года268924150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года460345360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345360925
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года460345360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года345360925
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438445904129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459038191082
21103 Выручка за отчетный год235191598716324
21104 Выручка за предыдущий год15987160522568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206151380914807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13809148072430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290421781517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21781245138
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290421781517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21781245138
23503 Прочие расходы за отчетный год121594173
23504 Прочие расходы за предыдущий год59417313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год278315841344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15841072125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год383825
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278315461306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15461034100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год278300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год154600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31154600
32008 Величина капитала на 31155600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))278300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)278300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))278300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)278300
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
36003 Чистые активы на 31279300
36004 Чистые активы на 31155600
41103 Поступления – всего за отчетный год2351900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2351900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2351900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2351900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2783)/Стоимость активов (4384) = 63.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20615+0+0) = 14.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2904)/Выручка (23519) = 12.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2783)/Выручка (23519) = 11.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.755

Индекс Альтмана Z = 14.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (5.58), коэффициент текущей ликвидности (9.53), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (12.35%), рентабельность компании (11.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОРОТА УЛАН-УДЭ"