Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ" ИНН:0323356741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90034072 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19190
11504 Основные средства на конец предыдущего года19190
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1085712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года571940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1278512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года852220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1281010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года751050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1288512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года852220
21103 Выручка за отчетный год2317912582
21104 Выручка за предыдущий год9126920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1818727560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7275480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49918522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1851440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49918522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1851440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49918522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1851440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42415722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1571280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (424)/Стоимость активов (127) = 333.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1818+0+0) = 27.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (499)/Выручка (2317) = 21.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (424)/Выручка (2317) = 18.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.929

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 46.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (21.54%), рентабельность компании (18.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДАЛИ"