Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С" ИНН:0323358266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90040084 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года704224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8042834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8042834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-123-1330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1336490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2717799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года532535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года532535
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8042834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428340
21104 Выручка за предыдущий год10764340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10224320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5420
23504 Прочие расходы за предыдущий год21190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33-170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33-170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33-170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (80) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.509

Индекс Альтмана Z = 2.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СК АРКАДА-С"