Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб" ИНН:0323359453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90044202 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года28560156940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4432360773205172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3607688451721526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1621161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года664761306
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4438364180910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36418091209270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44383641809120927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36418091209271832
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года649000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1608000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659-1598657371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1598657371144
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86860161
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8601611688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3693437258473484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4372584734840
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года781100169110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3779523959470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52395947205560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44383641809120927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36418091209271832
21103 Выручка за отчетный год100674162926010124
21104 Выручка за предыдущий год741629260101241946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9429399287029714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93992870297141769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64-19835580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19835584100
22203 Управленческие расходы за отчетный год62000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2-19835580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19835584100
23504 Прочие расходы за предыдущий год27019211010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-22533660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22533663000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1807333
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-2254286227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2254286227134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2254000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (4438) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (942+0+62) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (1006) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1006) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Индекс Альтмана Z = 1.285

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.285<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройСнаб"