Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР" ИНН:0323360882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38610451 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169416941694
11504 Основные средства на конец предыдущего года169416940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169416941694
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169416940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243235204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2352040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243243210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2432100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193719371904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193719040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года768258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года177617761776
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года177617760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года857964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186118551846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185518460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193719371904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193719040
21103 Выручка за отчетный год622583570
21104 Выручка за предыдущий год5835700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год556511522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5115220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год667248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год667248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год667248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год667248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (1937) = 3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (556+0+0) = 11.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (622) = 10.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (622) = 10.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 0.92

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (10.61%), рентабельность компании (10.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВОИР"