Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета" ИНН:0323362262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38615916 ОКВЭД:29.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4404
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года444171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года441770
12103 Запасы на конец отчетного года130130129130
12104 Запасы на конец предыдущего года1301301300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года545400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года545400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22222227754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222222540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года406406418239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4064182390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410410422410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4104224160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-248-248-238-127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-248-238-1210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-236-236-226-115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-236-226-1090
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6126126120
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года61261200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6126126120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года61261200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34343613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3436130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года343436525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34365250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410410422410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4104224160
23504 Прочие расходы за предыдущий год10203110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10-117-1210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-117-1210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10-117-1210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (410) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.365

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.497

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.53), коэффициент текущей ликвидности (11.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Системы энергоучета"