Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой" ИНН:0323362417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38616330 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9477100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9477100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12103 Запасы на конец отчетного года199591010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2104400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410101010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504872010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35-710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-71010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3264900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17803270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50452270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504872010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201010
21103 Выручка за отчетный год339600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3396-150
22203 Управленческие расходы за отчетный год196100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1435-150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1500
23303 Проценты к уплате за отчетный год90400
23503 Прочие расходы за отчетный год29320
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42-170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1700
32003 Величина капитала на 31-700
32008 Величина капитала на 31-700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3400
33003 Величина капитала на 312700
33008 Величина капитала на 312700
36003 Чистые активы на 315048700
36004 Чистые активы на 312000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (50487) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1961) = 73.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1435)/Выручка (3396) = 42.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (3396) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 3.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (42.26%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой"