Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА" ИНН:0323362713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38617157 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111111
12104 Запасы на конец предыдущего года111111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-86-81
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-81-80
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года179179
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года179179
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1815
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116114
21103 Выручка за отчетный год770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год770
23503 Прочие расходы за отчетный год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (113) = -7.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (77) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (77) = -11.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.432

Индекс Альтмана Z = 4.147

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-11.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТАЯ ОРДА"