Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий" ИНН:0323363241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38618814 ОКВЭД:26.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года303030
12104 Запасы на конец предыдущего года303042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года303032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6637
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303245
23504 Прочие расходы за предыдущий год28391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-224-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-224-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (30) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 2.254

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.254<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (5), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр строительных технологий"