Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит" ИНН:0323363410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38619363 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443612
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363012
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года443612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года363012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363012
21103 Выручка за отчетный год1902880
21104 Выручка за предыдущий год288271176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1472800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280269173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8203
23503 Прочие расходы за отчетный год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8203
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (44) = 77.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (147+0+0) = 29.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (190) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (190) = 17.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.773

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.773

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 4.318

Индекс Альтмана Z = 8.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.63%), рентабельность компании (17.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строймонолит"