Общество с ограниченной ответственностью "Баймис" ИНН:0323363675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38620294 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6741007204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10072040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6841011337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10113373
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6841011337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10113373
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года619595332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года595332-10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года416513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6841011337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10113373
21103 Выручка за отчетный год11981300573
21104 Выручка за предыдущий год130057320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1098978209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97820938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100322364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322364-18
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100322364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322364-18
23503 Прочие расходы за отчетный год40203
23504 Прочие расходы за предыдущий год2032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60302361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год302361-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60302361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год302361-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (684) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1098+0+0) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (1198) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (1198) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.523

Индекс Альтмана Z = 16.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (10.52), коэффициент текущей ликвидности (10.52), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (5.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Баймис"