Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО" ИНН:0323364823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38623732 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78500
12104 Запасы на конец предыдущего года1900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7852310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7852310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23100
21103 Выручка за отчетный год215836943246
21104 Выручка за предыдущий год369432460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209136813143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368132070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6713103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6713103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13390
23503 Прочие расходы за отчетный год560103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (785) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2091+0+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (2158) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (2158) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.153

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВТК КОРАВТО"