Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа" ИНН:0323365841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38627457 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1638154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года381540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1638154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1638132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1638154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381540
21103 Выручка за отчетный год1469011557
21104 Выручка за предыдущий год90115570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1388341413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83414130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год867144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год671440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год867144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год671440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год867144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год671440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год657122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год571220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (16) = 37.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138+0+0) = 5.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (146) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (146) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.48%), рентабельность компании (4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стилус Медиа"