Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ" ИНН:0323367052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12757895 ОКВЭД:52.42.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1501510502
12104 Запасы на конец предыдущего года15105020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114438500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4385000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26419481002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194810020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26419481002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194810020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года189800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2641908218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19082180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года405840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26419481002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194810020
21103 Выручка за отчетный год4822114844473
21104 Выручка за предыдущий год1148444730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год450093184149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год931841490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3222166324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21663240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3222166324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21663240
23503 Прочие расходы за отчетный год20250
23504 Прочие расходы за предыдущий год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3022141324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21413240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48243116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2431160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2541898208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18982080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год189800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (264) = 96.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4500+0+0) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (322)/Выручка (4822) = 6.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (4822) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.962

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.68%), рентабельность компании (5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Улан-Удэ"