Общество с ограниченной ответственностью "Стройком" ИНН:0323367687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12760325 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года47473
12104 Запасы на конец предыдущего года4730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3712951167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29511670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1572792673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7926730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199011341843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113418430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199011341843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113418430
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13264831076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48310760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года268142392
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1423920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396509375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5093750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года664651767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6517670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199011341843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113418430
21103 Выручка за отчетный год415627384602
21104 Выручка за предыдущий год273846020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306420913187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209131870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10926471415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64714150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10926471415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64714150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10926471415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64714150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2491640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8434831415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48314150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (843)/Стоимость активов (1990) = 42.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1092)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3064+0+0) = 35.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1092)/Выручка (4156) = 26.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (843)/Выручка (4156) = 20.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.549

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.997

Индекс Альтмана Z = 12.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.37), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (26.28%), рентабельность компании (20.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"