Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой" ИНН:0323368867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12765570 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1084380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53818281447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182814470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53819361936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193619360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53819361936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193619360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53810001000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100010000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9369360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9369360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53819361936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193619360
23503 Прочие расходы за отчетный год46200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-462)/Стоимость активов (538) = -85.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-462)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.859

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.859

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.137

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.137<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Байкалинжтехстрой"