Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ" ИНН:0323372912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12781327 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19910
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года199168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16810
21103 Выручка за отчетный год76165704
21104 Выручка за предыдущий год57040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69715489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год645215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2360
22203 Управленческие расходы за отчетный год2020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2150
23503 Прочие расходы за отчетный год940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (199) = 15.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6971+318+202) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (7616) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (7616) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.64%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТИ"