ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0323824848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96691612 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года294333122915068
11504 Основные средства на конец предыдущего года3122915068109543
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года14423188380
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1883800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года438565006715068
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5006715068109543
12103 Запасы на конец отчетного года342511720
12104 Запасы на конец предыдущего года5117207412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9886810971267137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1097126713728071
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1130784593211
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года845932118379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46512360
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года53524025549
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года240255498670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11105312062487667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1206248766754892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154909170691102735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170691102735164434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года352353097629679
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года309762967931004
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352453098629689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года309862968931014
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года347694868947955
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года486894795549217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года848959101721212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года910172121227252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11966413970573046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13970573046133420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154909170691102735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170691102735164434
21103 Выручка за отчетный год347309262155655
21104 Выручка за предыдущий год926215565540349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327308636246007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год863624600727065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200062599648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6259964813284
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200062599648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6259964813284
23403 Прочие доходы за отчетный год479239718331
23404 Прочие доходы за предыдущий год397183314454
23503 Прочие расходы за отчетный год1006695518639
23504 Прочие расходы за предыдущий год69551863913605
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57863275-660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3275-6604133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15271978665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19786650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42591297-1325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1297-13254133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42591297-1325
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1297-13254133
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31309762967931004
32008 Величина капитала на 31309862968931014
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))425912970
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)425912970
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))425912970
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)425912970
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 3132753097629679
33008 Величина капитала на 3142593098629689
36003 Чистые активы на 31352453098629689
36004 Чистые активы на 31309862968931014
41103 Поступления – всего за отчетный год321626691524718
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год321622880
41203 Платежи – всего за отчетный год219335843245934
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год94934664319663
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год573754338987
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год186114212514
41293 Прочие платежи за отчетный год4842493514766
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год102298483-21216
42103 Поступления – всего за отчетный год5626145119578
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год483514513432
42193 Прочие поступления за отчетный год791016146
42203 Платежи – всего за отчетный год15854107751411
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8150107751411
42293 Прочие  платежи за отчетный год770400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10228-932418167
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1-5-2309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4259)/Стоимость активов (154909) = 2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32730+0+0) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2000)/Выручка (34730) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4259)/Выручка (34730) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.295

Индекс Альтмана Z = 1.755

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.755<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (5.76%), рентабельность компании (12.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАСТРОЙИНВЕСТ"

Еще предприятия