Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс" ИНН:0323828264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80955138 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1400175022170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1400175022170
12104 Запасы на конец предыдущего года10362558978158029128377
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1060359226245230553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года922624523055335981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года287583011050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года875830110506610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106037104634132557201844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104634132557201844170968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106037106034134307204061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106034134307204061170968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10593710593410261288470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1059341026128847075562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10603710603410271288570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1060341027128857075662
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106037106034134307204061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106034134307204061170968
21103 Выручка за отчетный год104445111464494433603906
21104 Выручка за предыдущий год111464494433603906587594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10443799015435585552721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99015435585552721522221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8124495884851185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12449588485118565373
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6630385203015045988
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год858192032821035
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5819203282103519385
23304 Проценты к уплате за предыдущий год551278149711232
23503 Прочие расходы за отчетный год5194634053155
23504 Прочие расходы за предыдущий год194634053155627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год333221414212909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3322141421290917526
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333221414212909
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3322141421290917526
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год333221414212909
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3322141421290917526
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 311059341026128847075562
32008 Величина капитала на 311060341027128857075662
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))333221414212908
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)333221414212908
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))333221414212908
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)333221414212908
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 3110593710593410261288470
33008 Величина капитала на 3110603710603410271288570
36003 Чистые активы на 3110603710603410271288570
36004 Чистые активы на 311060341027128857075662
41103 Поступления – всего за отчетный год7511114644924571282596
41193 Прочие поступления за отчетный год75100667040
41203 Платежи – всего за отчетный год836890204484031308761
41293 Прочие платежи за отчетный год83600610937
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-852244444054-26165
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-85-5743-52204440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (106037) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104437+0+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (104445) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (104445) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сеть магазинов "Снежный барс"