Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов ИНН:0326001176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50712533 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63646565
11504 Основные средства на конец предыдущего года6465650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6364650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6465650
12103 Запасы на конец отчетного года126000
12104 Запасы на конец предыдущего года110000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44143136114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33136114109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1151221519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12215190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2852651510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2651511330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348329216198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329216198119
13603 Резервный капитал на конец отчетного года244224016
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года22400-26
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года521200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29623600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2360160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5293216182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93216182145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52932160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года932161820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348329216198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329216198119
21103 Выручка за отчетный год1347138313821508
21104 Выручка за предыдущий год1383138315081372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1307136014091466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1360140914661395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4023-270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23-27420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4023-270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23-27420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4023-270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23-27420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4023-2742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23-2742-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4023-270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23-27420
61003 Остаток средств на начало отчетного года12215191
62103 Вступительные взносы за отчетный год4000
62153 Членские взносы за отчетный год55000
62203 Целевые взносы за отчетный год3994844339
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1299130313571421
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1757178714140
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2581493857
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год59000
63133 иные мероприятия за отчетный год199149380
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1506148213191362
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год903000
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год368000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год235000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1764168014180
64003 Остаток средств на конец отчетного года1151221519

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Прибыль

Прибыль Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Чистые активы

Чистые активы Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (348) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1307+0+0) = 3.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (1347) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (1347) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.692

Индекс Альтмана Z = 11.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.06), коэффициент текущей ликвидности (5.48), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (2.97%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Загорская поселковая организация Бурятской республиканской организации Всероссийского общества инвалидов