Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест" ИНН:0326002123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53010872 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года161616
12104 Запасы на конец предыдущего года161617
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273827382738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27382738828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275327542754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27532754845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275327532753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27532753846
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2372100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2372100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23721-23721-23725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23721-23725-25070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года306030603060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года306030600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года306030603060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года306030600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7301915
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233412334123418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233412341824001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234142341423418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234142341825916
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275327532753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27532753846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-317100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-317100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год714470
24604 Прочее за предыдущий год300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год413450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2753) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.896

Индекс Альтмана Z = -49.996

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-8.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилстройинвест"