ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС" ИНН:0326003825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53017236 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202428921799
11504 Основные средства на конец предыдущего года289217990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202428921799
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289217990
12103 Запасы на конец отчетного года5794
12104 Запасы на конец предыдущего года940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54371322590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13225900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2568258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57501413652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14136520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года777443052451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430524510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года626542432205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424322050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15096251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150962246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года622460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года777443052451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430524510
21103 Выручка за отчетный год330612905034125
21104 Выручка за предыдущий год29050341250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306822665231825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26652318250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237923982300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год239823000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237923982300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год239823000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237923982300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год239823000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год357360345
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3603450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202220381955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203819550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2022)/Стоимость активов (7774) = 26.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30682+0+0) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2379)/Выручка (33061) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2022)/Выручка (33061) = 6.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.152

Индекс Альтмана Z = 10.845

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (6.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АЛЬФА - ПЛЮС"