ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР" ИНН:0326005886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55643892 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года246111245547
11504 Основные средства на конец предыдущего года112410165820
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года173654
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года365575
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года247811605601
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116010715895
12103 Запасы на конец отчетного года290826042055
12104 Запасы на конец предыдущего года260420551783
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1253784276019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8427107764383
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227440954166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года409541662256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177191512612240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15126169978422
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201971628617842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162861806814317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201571549417225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154941745113798
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40792617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года792617519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40792617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года792617519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201971628617842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162861806814317
21103 Выручка за отчетный год453684160949995
21104 Выручка за предыдущий год416094999543626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374613633249543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363324954340707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79075277452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52774522919
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79075277452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52774522919
23403 Прочие доходы за отчетный год2901134457
23404 Прочие доходы за предыдущий год1134457261
23503 Прочие расходы за отчетный год9351225768
23504 Прочие расходы за предыдущий год12257681030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год726241654141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год416541412150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год656341654141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416541412150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6563)/Стоимость активов (20197) = 32.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37461+0+0) = 21.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7907)/Выручка (45368) = 17.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6563)/Выручка (45368) = 14.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 443.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 370.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 56.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 503.925

Индекс Альтмана Z = 538.34

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (56.85), коэффициент быстрой ликвидности (370.7), коэффициент текущей ликвидности (443.4), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.43%), рентабельность компании (14.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДОЗОР"