Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР" ИНН:0326006248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55644894 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6401399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13890
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6301389
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6401399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13990
21103 Выручка за отчетный год76753117
21104 Выручка за предыдущий год31170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71062593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год569524
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год569524
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год569524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8579
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год484445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (484)/Стоимость активов (640) = 75.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7106+0+0) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (569)/Выручка (7675) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (484)/Выручка (7675) = 6.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.756

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 8.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (6.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНКУР"