Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ" ИНН:0326011079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25962409 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года100
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года796712575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года712550646
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года802778594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года778646646
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года803779595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года779646647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года730665464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года665542542
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73114123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114105105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73114131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114105105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года803779595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года779647647
21103 Выручка за отчетный год215420531700
21104 Выручка за предыдущий год205317002562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135119231595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133715952661
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год803130105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год716105-99
22203 Управленческие расходы за отчетный год52200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год58600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281130105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130105-99
23503 Прочие расходы за отчетный год11834
23504 Прочие расходы за предыдущий год83420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27012280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12280-117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27012280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12280-117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (803) = 33.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1351+0+522) = 15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (2154) = 13.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (2154) = 12.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10

Индекс Альтмана Z = 19.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (10.99), коэффициент текущей ликвидности (10.99), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13.05%), рентабельность компании (12.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "АДАМАНТ"