ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА" ИНН:0326018564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14979542 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года436044134467
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года436044134467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4879
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8731141
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444474422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444744454608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-668-5910
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года208733284467
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года208733284467
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29901671141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36380
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года430261686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30261709141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444474422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444744454608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-58-650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-58-650
23403 Прочие доходы за отчетный год5503600
23404 Прочие доходы за предыдущий год36000
23503 Прочие расходы за отчетный год2373789
23504 Прочие расходы за предыдущий год73990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313-76-74
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-437-740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год313-76-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-437-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (313)/Стоимость активов (4) = 7825 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (313)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 78.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 78.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 787.495

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИДА"