Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида" ИНН:0326021422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73221938 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года484848
12104 Запасы на конец предыдущего года484816
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3301529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37820757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2075737
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37920757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2075738
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34117749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1774933
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года518
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37920757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2075738
21103 Выручка за отчетный год19513955
21104 Выручка за предыдущий год13955560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19513926
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13926560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19513926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13926560
23503 Прочие расходы за отчетный год311111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1111705
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16412815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12815-145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16412815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12815-145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (379) = 43.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (195) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (195) = 84.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.433

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.974

Индекс Альтмана Z = 19.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.68), коэффициент текущей ликвидности (9.95), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (84.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро правовой информатизации "Эгида"