ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ" ИНН:0326025040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73229164 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8531481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1481152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21111481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1481152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21111481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1481162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1963454
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года454152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1973464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года464162
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1381017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1381017
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21111481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1481162
21103 Выручка за отчетный год61848902
21104 Выручка за предыдущий год89026378
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40667848
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78484998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21181054
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10541380
22203 Управленческие расходы за отчетный год471600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год600888
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1647454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год454152
23504 Прочие расходы за предыдущий год1520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1647302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год302152
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1509302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год302152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1509302
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год302152
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 31454152
32008 Величина капитала на 31464162
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1509302
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1509302
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1509302
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1509302
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 311963454
33008 Величина капитала на 311973464
36003 Чистые активы на 311973464
36004 Чистые активы на 31464162
41103 Поступления – всего за отчетный год61848902
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61848902
41203 Платежи – всего за отчетный год68127573
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58476625
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год779948
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6281329
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6281329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1509)/Стоимость активов (2111) = 71.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4066+0+471) = 36.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1647)/Выручка (6184) = 26.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1509)/Выручка (6184) = 24.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.715

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.78

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.297

Индекс Альтмана Z = 28.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.18), коэффициент быстрой ликвидности (6.18), коэффициент текущей ликвидности (15.3), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (26.63%), рентабельность компании (24.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ"