ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС" ИНН:0326025970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77091779 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года73149116
12104 Запасы на конец предыдущего года149116206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1084099228950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года992290248376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344123120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12312081
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11257101949186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1019492608663
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11257101949186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1019492608664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года704400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года628100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года704962865437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года628655225019
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420839083749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390837383645
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420839083749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года390837383645
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11257101949186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1019492608664
21103 Выручка за отчетный год836181947426
21104 Выручка за предыдущий год8194742610680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563874227671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5756767111452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2723772-245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2438-245-772
22203 Управленческие расходы за отчетный год175000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год166600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год973772-245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год772-245-772
23404 Прочие доходы за предыдущий год2488034
23503 Прочие расходы за отчетный год21217054
23504 Прочие расходы за предыдущий год17054499
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год761850504
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год850504-1267
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8910685
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год672744419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год744419-1267
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (672)/Стоимость активов (11257) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5638+0+1750) = 13.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (973)/Выручка (8361) = 11.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (672)/Выручка (8361) = 8.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.675

Индекс Альтмана Z = 6.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (11.64%), рентабельность компании (8.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭКОНОМСЕРВИС"

Еще предприятия