Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер" ИНН:0326026702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77092745 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93311331333
11504 Основные средства на конец предыдущего года113313331523
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93311331333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113313331523
12104 Запасы на конец предыдущего года3451070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23515143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15143144
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16492200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92200315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года399452450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452450459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133215851783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158517831982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1079635339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года635339325
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1309501444
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года95014441291
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1309501444
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года95014441291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133215851783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158517831982
21103 Выручка за отчетный год115001398016791
21104 Выручка за предыдущий год139801679115740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103081310516445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131051644515409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1192875346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год875346331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1192875346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год875346331
23503 Прочие расходы за отчетный год1232190
23504 Прочие расходы за предыдущий год21900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1069656346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год656346331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год311716
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1069625329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год625329315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1069)/Стоимость активов (1332) = 80.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10308+0+0) = 11.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1192)/Выручка (11500) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1069)/Выручка (11500) = 9.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.803

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.803

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.265

Индекс Альтмана Z = 13.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (10.37%), рентабельность компании (9.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр доставки грузов "Курьер"