ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ" ИНН:0326026822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77093360 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30820271633
12104 Запасы на конец предыдущего года202716330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31120351674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203516740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31120351674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203516740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1021020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1021020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20916890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года168910980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31117911200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179112000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2444740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2444740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31120351674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203516740
21103 Выручка за отчетный год24333456469
21104 Выручка за предыдущий год334564690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-333456469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334564690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год266452650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36816469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68112040
23503 Прочие расходы за отчетный год147605264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14796811205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68112040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год190106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год901060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14805911098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59110980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14805910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59110980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1480)/Стоимость активов (311) = -475.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (246+0+0) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (243) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1480)/Выручка (243) = -609.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.759

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.756

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -37.765

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-1.23%), рентабельность компании (-609.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ ЭЛИКОМ"