ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА" ИНН:0326028450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77095956 ОКВЭД:74.20.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243402615
11504 Основные средства на конец предыдущего года402615802
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года195200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года180900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года269510134177
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271112269805
12103 Запасы на конец отчетного года685296655966661
12104 Запасы на конец предыдущего года671776420163305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103370609520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года895820910240
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года450000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года555000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года952312161
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740847363776387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года737587264175706
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767797465080564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764697386685511
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2065200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2052600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20662-10627-5270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20536-9507-3726
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года454507583875338
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года452857533880602
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года733500
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года706500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года527857583876385
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года523507533881649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333235433589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года358321761184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333294399449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года358380367588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767797465080564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764697386685511
23203 Проценты к получению за отчетный год52300
23204 Проценты к получению за предыдущий год35000
23303 Проценты к уплате за отчетный год371051382
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10513821871
23404 Прочие доходы за предыдущий год970114116
23503 Прочие расходы за отчетный год2341356675
23504 Прочие расходы за предыдущий год89667526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252-1111-1916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9050-1916-1881
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год19600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год27000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год44000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-156600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126-1111-2898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7044-2898-1881
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год704400
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312052600
32008 Величина капитала на 312053600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312065200
33008 Величина капитала на 312066200
41103 Поступления – всего за отчетный год4000
41193 Прочие поступления за отчетный год4000
41203 Платежи – всего за отчетный год55600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24500
41293 Прочие платежи за отчетный год30000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-51600
42103 Поступления – всего за отчетный год27500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год27500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год27500
43103 Поступления – всего за отчетный год15000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (76779) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.368

Индекс Альтмана Z = 6.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (20.88), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВС-ГЕОЛОГОРАЗВЕДКА"