ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0326029446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77097636 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5707125399
11504 Основные средства на конец предыдущего года7125399147
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года570712530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71253990
12103 Запасы на конец отчетного года26113679314430
12104 Запасы на конец предыдущего года3679314430262
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года919953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199536
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14246370711
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262038925650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38925658030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31904604618902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46046189021126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1615267261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1526726110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3015417100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4171000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3015417100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4171000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159418351641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4183516411116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1594183510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4183516410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31904604618902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46046189021126
21103 Выручка за отчетный год6020506865507107
21104 Выручка за предыдущий год5068655071078875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5876489563866706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4895638667066254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1441731640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1731644010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1441731640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1731644010
23503 Прочие расходы за отчетный год143168158150
23504 Прочие расходы за предыдущий год168158150138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год562510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год562512483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (3190) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5876+0+0) = 2.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (6020) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (6020) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 5.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (16.48), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.39%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"