Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы" ИНН:0326030314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93411167 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года145025102490
12104 Запасы на конец предыдущего года251024902500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6211171024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1171024428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11452330566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2330566649
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321649574080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года495740803577
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321649574080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года495740803577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20717280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17280243
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года618415867
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года415867898
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года618415867
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года415867898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217127961039
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279610392039
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года67400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2201574569
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9002094397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239143703133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года437031332436
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321649574080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года495740803577
21103 Выручка за отчетный год712155450436242
21104 Выручка за предыдущий год54504362427844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год709715430436157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54304361577057
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24420085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20085787
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24420085
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20085787
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24420085
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20085373
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год494017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год401768
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19516068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16068305
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (195)/Стоимость активов (3216) = 6.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70971+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (244)/Выручка (71215) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (195)/Выручка (71215) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 2.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибэлт-системы"