Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан" ИНН:0326033361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93418407 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439737172944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года371729441998
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2544462405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4462405817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года465141635349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года416353492815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465141635349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416353492815
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года368723670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236741360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393726174387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261743861398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7141546962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15469631417
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7141546962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15469631417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465141635349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416353492815
21103 Выручка за отчетный год236122251324525
21104 Выручка за предыдущий год225132452523382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23612225133106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225133106900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22160242130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2421300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1452-17003106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17003106900
23503 Прочие расходы за отчетный год13269117
23504 Прочие расходы за предыдущий год6911788
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1320-17692989
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17692989830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1320-17692989
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17692989830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1320-17690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-176929890
32003 Величина капитала на 312502500
32007 Величина капитала на 31236341360
32008 Величина капитала на 31261343860
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)132400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)132400
33003 Величина капитала на 312502500
33007 Величина капитала на 31368723670
33008 Величина капитала на 31393726170
36003 Чистые активы на 31326026170
36004 Чистые активы на 31261743860
41103 Поступления – всего за отчетный год22952216620
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22932215400
41193 Прочие поступления за отчетный год201220
41203 Платежи – всего за отчетный год23144236210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год210719060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20905216460
41293 Прочие платежи за отчетный год132690
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-192-19590
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-192-19590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1320)/Стоимость активов (4651) = 28.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+22160+0) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1452)/Выручка (23612) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1320)/Выручка (23612) = 5.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.514

Индекс Альтмана Z = 14.174

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (6.51), коэффициент текущей ликвидности (6.51), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (5.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Титан"