ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ" ИНН:0326034164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95100632 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года650974580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года650974580
12104 Запасы на конец предыдущего года247815671657
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1055178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55178110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1025331745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253317451767
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1031832719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318327192347
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10970927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года970927787
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3867720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182710201560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221317921560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1031832719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318327192347
21103 Выручка за отчетный год9282569023597
21104 Выручка за предыдущий год256902359727269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11232493022741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249302274126763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-195760856
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год760856506
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-195760856
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год760856506
23403 Прочие доходы за отчетный год65000
23503 Прочие расходы за отчетный год45500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год760856506
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114242103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год646614403

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1123+0+0) = -17.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-195)/Выручка (928) = -21.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (928) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-21.01%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ"