ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО" ИНН:0326035344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95104305 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40465258
11504 Основные средства на конец предыдущего года46525864
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4046520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4652580
12103 Запасы на конец отчетного года90493627122806
12104 Запасы на конец предыдущего года93627122806954
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101897511137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189751113778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7711598133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1159813393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991124035610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1240356140760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1031128636134134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1286361341341189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года891000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1222000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года901123235974076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1232359740761038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130541658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года541658151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13054160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5416580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1031128636134134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1286361341341189
21103 Выручка за отчетный год14309161551835817062
21104 Выручка за предыдущий год1615518358170629093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10291149331455412678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1130814554126787664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4018122238040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4847380443840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3127000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3625000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год891122238040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1222380443840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год891122235870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1222358740660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год891122235874066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1222358740661028
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год891000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1222000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (891)/Стоимость активов (1031) = 86.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (891)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10291+3127+0) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (891)/Выручка (14309) = 6.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (891)/Выручка (14309) = 6.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.864

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.864

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.931

Индекс Альтмана Z = 21.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (7.62), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (6.23%), рентабельность компании (6.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГ МАРКО ПОЛО"